Doi afaceriști suceveni, soț și soție, achitați într-un dosar de evaziune fiscală

Un dosar care a avut un ciclu extrem de sinuos până să înceapă efectiv judecarea faptelor a fost finalizat definitiv în cursul zilei de miercuri. Magistrații de la Curtea de Apel Suceava au menținut soluția colegilor de la Tribunal, astfel încât soții Corneliu Severin Sofian şi Panseluţa Sofian au fost achitați pentru infracțiunea de evaziune fiscală. În cazul Panseluței Sofian judecătorii au încetat procesul penal pentru o altă infracțiune, de înșelăciune, pe motiv că a intervenit prescripția faptelor. În octombrie 2016, Parchetul de pe lângă Tribunalul Suceava anunţa trimiterea în judecată a trei inculpaţi în acest dosar: Vasilică Puşcaşu şi soţii Corneliu Severin şi Panseluţa Sofian. Respectivul dosar a ajuns pe rolul Tribunalului Suceava, magistraţii de aici restituind dosarul procurorilor, pentru refacerea actului de sesizare a instanţei. Cu alte cuvinte, judecătorii au stabilit că dosarul are lacune, iar ancheta trebuie refăcută.

Parchetul de pe lângă Tribunalul Suceava a reluat cercetările, iar ulterior a transmis că a dispus retrimiterea în judecată doar a soţilor Sofian. Faţă de Vasilică Puşcaşu s-a dispus clasarea.

Iniţial, procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava nu au trimis pe nimeni în judecată. În februarie 2016 însă, prin ordonanţa prim-procurorului Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava, s-a dispus redeschiderea urmăririi penale, fapt admis ulterior, în luna mai 2016, şi de Tribunalul Suceava. A urmat prima trimitere în judecată, ancheta întoarsă de judecători, şi noua trimitere în judecată, doar a soţilor Sofian.

Materiale de construcţii pentru blocurile lui Puşcaşu, neachitate şi omise de la plata TVA

Din scenariul conturat de procurori, neconfirmat în instanțe, rezultă că principalii autori în această înşelăciune ar fi fost Corneliu Severin Sofian şi Panseluţa Sofian. Primul în calitate de asociat şi administrator al firmei Sopi Construct Suceava, iar a doua în calitate de director general, cu drept de semnătură în derularea activităţilor comerciale. Societatea avea ca obiect principal de activitate construcţia de clădiri civile şi comerţ cu ridicata al materialelor de construcţii, astfel că a avut relaţii de colaborare cu firma lui Vasilică Puşcaşu, SC Kamer Build Company Suceava.

Procurorii au arătat că, în luna martie 2009, Panseluţa Sofian s-a prezentat la sediul unei societăţi din Suceava, însoţită de Vasilică Puşcaşu, pe care l-a prezentat ca fiind proprietarul unui bloc nou construit în cartierul George Enescu, pentru care aveau nevoie de materiale în vederea realizării finisajelor interioare. Lucrările urmau să fie făcute de firma soţilor Sofian, pentru firma lui Puşcaşu.

În baza acestei înţelegeri, firma păgubită a livrat mărfuri care, au arătat procurorii, nu au fost evidenţiate în contabilitatea societăţii familiei Sofian.

Din anchetă a rezultat că firma familiei Sofian se confrunta cu probleme mari financiare la data încheierii contractului pentru livrarea de materiale de construcţii şi se afla în imposibilitatea de a efectua plăţi. Aşa s-a ajuns la emiterea de file cec fără acoperire.

Ulterior, inculpata Panseluţa Sofian ar fi refuzat să primească facturile emise de societatea păgubită, aferente operaţiunilor comerciale, şi implicit să efectueze plata la care se angajase iniţial.

Care sunt prejudiciile imputate celor doi soţi

Societatea furnizoare este prejudiciată în acest caz cu suma de 57.333 de lei.

În urma efectuării inspecţiei fiscale de către Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Suceava – Activitatea de inspecţie fiscală, s-a stabilit că relaţiile comerciale derulate între cele două firme nu au fost evidenţiate de societatea soţilor Sofian.

Consecinţa fiscală stabilită de către organul de control fiscal a fost sustragerea de la plata către bugetul de stat a TVA în sumă de 10.070 lei, prejudiciul nefiind recuperat.